廈門銀行股份有限公司關于董事會審計與消費者權益保護委員會2023年度履職情況報告
廈門銀行股份有限公司
董事會審計與消費者權益保護委員會2023年度履職情況報告
根據《上市公司治理準則》《上海證券交易所股票上市規則》《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號——規范運作》等監管要求以及《廈門銀行股份有限公司章程》（以下簡稱“公司章程”）等相關規定，現將廈門銀行股份有限公司（下稱“公司”）董事會審計與消費者權益保護委員會2023年度履職情況報告如下：
2023年，董事會審計與消費者權益保護委員會全體委員積極參加會議，認真審議各項議案，獨立發表意見或建議，并按照程序形成會議決議。全年共召開8次會議，每次會議與會的委員人數、議事程序均符合廈門銀行股份有限公司董事會審計與消費者權益保護委員會議事規則的要求，審議16項議案，聽取1項報告，議案涉及年度報告、內部控制評價報告、內部審計工作報告、會計師事務所選聘、消費者權益保護工作報告等。
一、監督及評估外部審計機構工作，提出外部審計機構的聘用建議。
2023年，委員會積極與外部審計機構協商確定審計范圍、審計計劃以及審計方法，定期開展外審溝通，對審計時間安排、關鍵審計事項、管理建議等與外部審計機構進行充分交流，督促外部審計機構誠實守信、勤勉盡責，嚴格遵守業務規則和行業自律規范，嚴格執行內部控制制度，對公司財務會計報告進行核查驗證，履行特別注意義務，就財務會計報告的真實性、準確性和完整性發表意見。同時，委員會認為安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）為符合《證券法》規定的會計師事務所，在專業勝任能力、投資者保護能力、誠信狀況和獨立性等方面能夠滿足為公司提供審計服務的要求，同意續聘其為公司2023年度財務報告及內部控制審計機構。
二、加強內審工作監督與評估，推動內審提升工作質效。
2023年，委員會指導和監督內部審計制度的建立和實施，定期審閱內部審計工作情況報告和工作計劃，督促內部審計計劃的實施，提出相應意見和建議。同時，委員會指導內部審計部門的有效運作，認真審閱各類審計報告，持續關注監管檢查以及內部審計發現問題的整改計劃及其落實整改情況，評估內部審計工作成果，向董事會報告內部審計工作進度、質量以及發現的重大問題等，協調內部審計部門與會計師事務所等外部審計單位之間的關系，促進內審發揮更大價值。
三、強化定期報告和財務信息的審核監督，確保數據真實完整準確。
2023年，委員會認真審議聽取了2022年年度報告、2022年年度審計報告、2023年第一季度報告、2023年半年度報告、2023年第三季度報告以及年度管理建議書等議案報告。在審議過程中，委員會注重就財務報告信息的真實性、完整性和準確性發表意見。同時，委員會針對報告提出有針對性的意見和建議，持續加強定期報告監督，關注公司經營管理狀況，嚴格落實會計準則和監管要求，進一步提升信息披露質量。
四、定期評估內部控制有效性，督促內控合規管理工作。
2023年，委員會定期評估、監督內部控制體系的有效性，審議通過了公司2022年度內部控制評價報告，未發現公司財務報告或非財務報告內部控制重大缺陷或重要缺陷。同時，委員會積極推動完善公司風險內控制度建設，進一步指導公司健全內控管理體系，強化落實內部控制措施，不斷提升公司合規內控水平。
五、持續推進消費者權益保護工作，加強消保監督檢查。
委員會始終重視消費者權益保護工作，推動制定消費者權益保護政策，明確消費者權益保護工作戰略和目標，認真審議消費者權益保護情況工作報告和工作計劃，針對消保工作提出可行性建議，督促消費者權益保護工作的有效執行和落實。從持續完善消保內控制度、優化消保組織架構、落實個人金融信息保護機制、加強消費投訴管理、創新金融知識宣傳、強化消保監督檢查等方面入手，持續豐富消保工作的內涵和外延，逐步完善“全面管理、主動管理、規范管理”的消保工作管理體系。
2024年，委員會將繼續履行相關法律法規和公司章程賦予的法定職責，忠實勤勉，恪盡職守，評估外部審計機構的獨立性和專業性，監督定期報告編制、審計和披露情況，關注財務報告的重大會計和審計問題，監督評估內部審計工作，推動公司持續加強內部控制建設，發揮自己的專長提供專業意見和建議，協助董事會開展相關工作。
董事會審計與消費者權益保護委員會
2024年4月29日